admin 會計的主要工作內(nèi)容
大家好，有關(guān)會計的主要工作內(nèi)容（崗位職責(zé)）是什么這個問題，很多人不是很清楚，下面是私寵百克（m.453zh.com）小編為您整理的有關(guān)介紹資料，希望通過閱讀進一步讓您理解這個工作崗位的職責(zé)。一起來了解一下。
會計的工作內(nèi)容一般包括下面10個方面的工作內(nèi)容：
（一）流動資金核算
1.擬訂流動資金管理和核算實施辦法‚參與核定流動資金定額‚實行管用結(jié)合與資金歸口分級管理;2.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度‚組織流動資金供應(yīng);3.定期考核流動資金使用效果‚不斷加速流動資金調(diào)動.
（二）固定資產(chǎn)核算
1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法‚劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限‚編制固定資產(chǎn)目錄;2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃;3.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)‚進行明細(xì)登記核算‚定期進清查核對‚做到賬物相符;4.按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊;5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點‚分析固定資產(chǎn)的使用效果‚促進固定資產(chǎn)的合理使用‚提高固定資產(chǎn)利用率.
（三）材料核算
1.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實施辦法‚建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;2.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計劃;3.審計材料采購用款計劃‚控制材料采購‚掌握市場價格‚審查發(fā)票等憑證‚考核材料的消耗;4.建立材料明細(xì)登記賬‚進行明細(xì)核算‚做到賬物相符‚核算清楚;參與庫存材料的清查盤點‚對盤盈盤提出處理意見‚經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.
（四）工資核算
1.按計劃控制工資總額的使用;2.審核工資表‚計算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金;3.進行工資明細(xì)核算.
（五）成本核算
1.擬定成本核算辦法‚建立健全成本核算工作程序‚編制成本費用計劃;2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍‚掌握成本費用開支情況‚登記成本費用明細(xì)賬‚按規(guī)定編制成本報表上報;3.考核、分析成本費用開支情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進意見‚努力降低成本費用支出.
（六）利潤核算及分配
1.編制利潤計劃‚將年度利潤指分解落實到單位;2.做好利潤明細(xì)核算‚正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入‚認(rèn)真審核和計算各項成本費用支出‚準(zhǔn)確計算利潤‚按制度計算和上交稅‚制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬‚編制利潤報表上報;3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤‚分配股息、紅利‚計算股息、紅利率‚編制利潤分配表、股利分配表;4.考核、分析利潤完成情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進建議和措施‚努力提高利潤.
（七）往來結(jié)算
1.加強管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項;2.按合同或規(guī)定要計收利息的‚應(yīng)正確計息‚一并在往來賬項上計收‚年終時應(yīng)抄列清單‚與有關(guān)單位或個人核對‚催收催結(jié).
（八）專項資金核算
1.擬訂專項資金管理辦法‚實行歸口管理;2.對專項資金進行明細(xì)核算;3.按時編制專項獎金報表.
（九）總賬報表
1.登記總賬‚核對賬目‚編制資金平衡表;2.核對其他會計報表‚管理會計憑證和賬表.
（十）綜合分析
1.綜合分析財務(wù)狀況和經(jīng)營成果;2.編寫財務(wù)情況說明書；3.進行財務(wù)預(yù)測‚為領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考意見。
